【原创】广和.和家家事团队丨股权代持,这些坑你必须注意!

日期:2018-05-29 作者:郭安慧 浏览:74

广和.和家学堂

家是温暖的港湾,家和万事兴。广和和家家事律师团队将从2018年3月起每周五带您一起学习婚姻、家庭财富保全和传承的法律知识。

 

 

 

最温暖的港湾需要最专业的保护

 

 

股权代持,

这些坑你必须注意!

 

“代持”对中国老百姓来说并不陌生,常见的“代持”有房产限购下用别人的名字买房,俗称借名买房。除此之外,我们还经常听到股权代持。可以说“代持”一直是个人财富管理实践中常用的法律工具。那么,找谁代持呢?一般首选当然是亲人,所以今天我们就来聊聊最高人民法院判决的一个关于哥哥帮弟弟代持股权的案列。

 

 


 

(声明:为保护客户隐私,文中案例均来自于法院公布的真实案例,而非承办客户的案例)

 

案例简介

2005年2月,王甲与沈某某准备设立某虫草药业有限公司(以下简称“药业公司”),王甲为逃避因离婚而可能被分割财产的风险和因专利转让而需为沈某某垫资的义务,在公司设立时,王甲就与其父母、姐姐、哥哥(王乙)召开家庭会议,就王甲出资、王乙代为持股等事宜进行了商议,并最终决定由哥哥(王乙)代王甲持有公司45%的股权。

 

之后,因药业公司前景较好,规模不断扩大,在历经了二次增资和几次股权转让后,药业公司在2012年4月的工商登记信息如图三所示。

 

 

 

在上述两次增资过程中,沈某某有一次未出席股东会,有一次投反对票。同时,沈某某多次向法院起诉认为相关的股东会决议侵犯其合法权利,要求法院认定相关的股东会决议无效,但均以败诉告终。

 

第三次增资(2012年)完成后,王乙与某乙公司剥夺了王甲对药业公司的经营管理权,并全面否认了王甲的实际出资人地位。此间,家人多次出面调解均无法解决纠纷。

 

迫于无奈,王甲最终向法院提起了诉讼,起诉请求:

一、确认药业公司99.7%的股权属王甲所有;

二、依法判令药业公司为王甲签发出资证明书、将王甲记载于股东名册并办理股东工商登记。

 

王甲在起诉后称:

一、某乙公司的控股股东为王乙之妻,王乙之妻的股权也是其自己委托王乙之妻代持的。

二、庭审期间,王甲的父母和姐姐均出庭予以证实股权代持的家庭会议事宜,药业公司的总经理也出庭证明了王甲投入了大量的资金和精力对公司进行实际管理。

 

同时,王甲也提供了证据证明其通过王乙的帐户间接向药业公司增资4250万元并合理地解释了资金的来源。

 

而王乙仅能提供增资资金的转帐凭证,但无法合理地解释资金的来源。

 

一审判决

一、王甲占有药业公司50%的股权;

二、药业公司在该判决生效后一个月内为王甲签发出资证明书,将王甲记载于股东名册并办理股东变更工商登记手续。

 

二审判决

一、撤销XX省高级人民法院XX号民事判决;

二、驳回王甲的全部诉讼请求。

 

 

广和.和家律师说法

 

 

本案是一起典型的因股权代持而产生纠纷的案例,并且是亲人之间的代持纠纷,但其最终却是以弟弟王甲败诉的结果结案。这样的案例是让人痛心的,但也同时给我们提了个醒——股权代持中的一些坑,我们必须注意。

 

一号坑:缺少书面材料。王甲无法拿出其与哥哥王乙是股权代持关系的书面凭证,且当时的家庭会议也没有相应的书面记载材料,这是本案一个十分重要的争议焦点,同时也是王甲败诉的重要原因。

 

二号坑:缺少明显的出资证明。本案中,王甲为逃避因离婚而可能被分割财产的风险和解决以前经营存在的纠纷对药业公司将来上市产生的不利影响,其在日常资金流向上尽量不留自己的字样,用途上也尽量回避投资款等字样(如其增资款均是辗转数个账户后才汇至王乙处用于增资的)。这一系列的操作直接导致王甲缺乏明显的出资证明证据链,显名股东王乙一旦不承认,隐名股东王甲则很难举证证明自己的实际出资行为。

 

三号坑:缺乏对于代持正确的、系统的和全面的法律认识。本案中,王甲选择王乙代持其股权的目的在于逃避因离婚而可能被分割财产的风险和因专利转让而需为沈某垫资的义务,也即其股权代持的目的在于逃避相关债务、损害第三人利益。终审法院根据《中华人民共和国合同法》第五十二条第(三)项的规定,认定王甲与王乙之间的代持合意无效,从而更为坚定地否认了其二人之间的代持行为。

 

案外说法

财富管理作为一项对于专业性、前瞻性及综合规划能力都要求非常高的工作,其不仅要求管理者拥有深厚的专业技能,还要求管理者有着超前的思维和系统的综合规划能力,否则就容易顾此失彼,躲了一个小坑却掉进了一个大坑。

 

 

作者:郭安慧

编辑:刘志豪

校正:郭安慧、刘志豪

 

 

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